ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИЛЬ" ИНН:0270018545 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84450903 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20132936
11504 Основные средства на конец предыдущего года29361656
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20132936
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29361656
12103 Запасы на конец отчетного года12590
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17472159
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4758802
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года88028327
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года173410549
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1054910486
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года374713485
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1348512142
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года374213114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1311411672
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5371
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года371470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5371
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года371470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года374713485
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1348512142
21103 Выручка за отчетный год20808733
21104 Выручка за предыдущий год873320632
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23197036
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год703619172
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2391697
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16971460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2391697
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16971460
23503 Прочие расходы за отчетный год91120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-93511697
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16971460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21255
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год255219
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-93721442
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14421241

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9372)/Стоимость активов (3747) = -250.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-239)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2319+0+0) = -10.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-239)/Выручка (2080) = -11.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9372)/Выручка (2080) = -450.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 346.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.461

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.501

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.496

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 748.4

Х5 = Выручка/Активы = 0.555

Индекс Альтмана Z = 305.339

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (95), коэффициент быстрой ликвидности (95), коэффициент текущей ликвидности (346.8), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-11.49%), рентабельность компании (-450.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить