ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "БАШКИРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0270018714 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84458916 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года138411743430
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года117434300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года114554
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года139512193484
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121934840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года139512193484
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года121934840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года257480284
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4802650
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года65900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года65900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года479739123
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7391420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4797393200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73932190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года139512193484
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года121934840
21103 Выручка за отчетный год165417584717
21104 Выручка за предыдущий год175847170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104315261593
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год152615930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6112323124
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23231240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6112323124
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23231240
23503 Прочие расходы за отчетный год364170
23504 Прочие расходы за предыдущий год1700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2472153124
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21531240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год490141
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1982152983
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21529830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАШКИРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАШКИРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАШКИРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (198)/Стоимость активов (1395) = 14.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАШКИРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (611)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1043+0+0) = 58.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАШКИРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (611)/Выручка (1654) = 36.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАШКИРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (198)/Выручка (1654) = 11.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАШКИРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАШКИРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАШКИРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАШКИРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАШКИРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.657

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.226

Индекс Альтмана Z = 6.2

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАШКИРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.91), коэффициент текущей ликвидности (2.91), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (36.94%), рентабельность компании (11.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАШКИРСКАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить