Общество с ограниченной ответственностью "Агрофирма Первый Май" ИНН:0270018810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86132685 ОКВЭД:01.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5716571665940
11504 Основные средства на конец предыдущего года5716659473370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5716571665940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5716659473370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151535100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года153510072
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101014
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25258170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2581718400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5741574174119177
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5741741191779148
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3782-3788-2423-897
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3788-2423-8972302
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9429940296129888
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9402961298886751
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9429940296120
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9402961298880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года94127222186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12722218695
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года941272220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1272221860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5741574174119177
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5741741191779148
21104 Выручка за предыдущий год58061512031602
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57863613401273
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2-21-1370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2-298-1370
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5576027
23403 Прочие доходы за отчетный год2920332305
23404 Прочие доходы за предыдущий год20332305303
23503 Прочие расходы за отчетный год228815032292
23504 Прочие расходы за предыдущий год87615032292303
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7-859-15260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-859-1526-21840
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7-867-1526-2184
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-867-1526-2184302

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Первый Май

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Первый Май

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Первый Май

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (5741) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Первый Май

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Первый Май

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Первый Май

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Первый Май

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Первый Май

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Первый Май

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Первый Май

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.66

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Первый Май

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.397

Индекс Альтмана Z = -0.486

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Первый Май

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-0.66), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-149.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Первый Май

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить