ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ №1" ИНН:0270019002 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86153919 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года143857
11504 Основные средства на конец предыдущего года385786
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года202323
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года232317
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года346180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6180103
12103 Запасы на конец отчетного года293279270
12104 Запасы на конец предыдущего года279270367
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года115010601076
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10601076637
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72818767
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1876721
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года217115261413
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года152614131025
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года220515871493
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года158714931128
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1067679498
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года679498343
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1138908995
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года908995785
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1138908995
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года908995785
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года220515871493
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года158714931128
21103 Выручка за отчетный год128651179410921
21104 Выручка за предыдущий год11794109218288
21203 Себестоимость продаж за отчетный год121931118410525
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11184105257923
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год672610396
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год610396365
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год672610396
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год610396365
23403 Прочие доходы за отчетный год3400
23503 Прочие расходы за отчетный год194313136
23504 Прочие расходы за предыдущий год31313662
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год512297260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год297260303
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год123116102
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11610285
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год389181158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год181158218

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ 1

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ 1

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ 1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (389)/Стоимость активов (2205) = 17.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ 1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (672)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12193+0+0) = 5.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ 1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (672)/Выручка (12865) = 5.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ 1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (389)/Выручка (12865) = 3.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ 1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ 1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ 1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ 1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ 1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.468

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.232

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.938

Индекс Альтмана Z = 6.188

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ 1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.64), коэффициент быстрой ликвидности (1.67), коэффициент текущей ликвидности (1.93), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (5.22%), рентабельность компании (3.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ 1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить