Общество с ограниченной ответственностью "Жилищно-эксплуатационное управление №3" ИНН:0270019010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86153948 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4055060
11504 Основные средства на конец предыдущего года50630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4055060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50630
12103 Запасы на конец отчетного года330400360
12104 Запасы на конец предыдущего года4003600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13809301098
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года93010980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79280261
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2802610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года178916101719
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года161017190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года219421161722
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года211617220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12431495928
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14959280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года951621794
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6217940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года951621794
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6217940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года219421161722
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года211617220
21103 Выручка за отчетный год11192104679604
21104 Выручка за предыдущий год1046796040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1103795128676
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год951286760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год155955928
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9559280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год155955928
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9559280
23503 Прочие расходы за отчетный год729
23504 Прочие расходы за предыдущий год290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год148953919
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9539190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11710389
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год103890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31850830
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8508300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационное управление 3

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационное управление 3

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационное управление 3

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (2194) = 1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационное управление 3

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (155)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11037+0+0) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационное управление 3

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (155)/Выручка (11192) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационное управление 3

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (11192) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационное управление 3

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационное управление 3

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационное управление 3

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационное управление 3

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационное управление 3

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.382

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.307

Индекс Альтмана Z = 4.374

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационное управление 3

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.53), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (1.38%), рентабельность компании (0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жилищно-эксплуатационное управление 3

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить