ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШАХТОСТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ" ИНН:0270019718 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88125258 ОКВЭД:45.21.54

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года612135362568414205286201
11504 Основные средства на конец предыдущего года362568414205286201194237
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года198351136418242385
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года11364182423851854
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года631970373932416029288586
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года373932416029288586196091
12103 Запасы на конец отчетного года112755705268213369673
12104 Запасы на конец предыдущего года70792820756967351121
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1107744826013169
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7438260131693689
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года177764161031247645166157
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года161031247645166157143078
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152981947021091
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19470210910
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9869829201186
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года405811864953
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года405622252063338040251276
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года252076338040251276202841
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1037592625995754069539862
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года626008754069539862398932
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года144811119570119570119570
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года119570119570119570119570
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года4701000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года210423202088211994101727
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20210221199410172760268
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года359935321658331564221297
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года321672331564221297179838
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года24110130731421310064
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1307314213100641957
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года24110130731421310064
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1307314213100641957
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3527000158560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года294136266796364039283984
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года266795364039283984191961
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года6711244682578123626
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года24468257812362613719
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года653547291264408292308501
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года291263408292308501217137
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1037592625995754069539862
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года626008754069539862398932
21103 Выручка за отчетный год1221390134960813735451098454
21104 Выручка за предыдущий год134960813735451098454590609
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111846112364801092560932415
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12364801092560932415493225
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год102929113128280985166039
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11312828098516603997384
22203 Управленческие расходы за отчетный год6601812170511989586556
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1217051198958655671628
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36911-857716109079483
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-85771610907948325756
23203 Проценты к получению за отчетный год196000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15121761101490
23403 Прочие доходы за отчетный год2003615850458810013
23404 Прочие доходы за предыдущий год158504588100134641
23503 Прочие расходы за отчетный год46255233052527819358
23504 Прочие расходы за предыдущий год23305252781935810397
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10888-1754413863969124
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-175441386396912419915
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год513230412376118607
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год304123761186074578
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год534-208-743-3740
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-208-3740-3740-446
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-11037-114041498107
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1140810781078
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-84719540-561252
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год9540252252-2128
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8322-990511016841459
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-99051070234266213201
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8322-990511016841459
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-99051070234266213201
32003 Величина капитала на 31119570119570119570119570
32007 Величина капитала на 3120210221199410172760268
32008 Величина капитала на 31321672331564221297179838
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)25241000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)4701000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8319011026741459
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)38261011026741459
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8319011026741459
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8319011026741459
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)4701000
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)4701000
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)25241000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)25241000
33003 Величина капитала на 31144811119570119570119570
33005 Величина капитала на 314701000
33007 Величина капитала на 31210421202088211994101727
33008 Величина капитала на 31359933321659331564221297
36003 Чистые активы на 31359934321659331565221297
36004 Чистые активы на 31321673331564221297179838
41103 Поступления – всего за отчетный год1173400135405213173411050747
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1146169133753912909811040260
41193 Прочие поступления за отчетный год27231165132636010487
41203 Платежи – всего за отчетный год117214711942551104555895116
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год647893682349612335500249
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год441060312213287502238070
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год115926312681323754
41293 Прочие платежи за отчетный год71602197447176219132019
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1253159797212786155631
42203 Платежи – всего за отчетный год358125117380229690143799
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год358125117380229690143799
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-358125-117380-229666-143799
43103 Поступления – всего за отчетный год557488646875685046465504
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год353488646875685046465504
43193 Прочие поступления за отчетный год204000000
43203 Платежи – всего за отчетный год204788669823669255476245
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год788669823669255476245
43293 Прочие платежи за отчетный год204000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год352700-2294815791-10741
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-417219469-10891091

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАХТОСТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАХТОСТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАХТОСТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8322)/Стоимость активов (1037592) = 0.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАХТОСТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36911)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1118461+0+66018) = 3.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАХТОСТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36911)/Выручка (1221390) = 3.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАХТОСТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8322)/Выручка (1221390) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАХТОСТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАХТОСТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАХТОСТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАХТОСТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАХТОСТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.107

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.531

Индекс Альтмана Z = 1.353

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.353<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАХТОСТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (3.02%), рентабельность компании (0.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАХТОСТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить