Общество с ограниченной ответственностью "НЕВА" ИНН:0270020047 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61149526 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года133615082090
11504 Основные средства на конец предыдущего года150802215
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года64522620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года133621532090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года215322622215
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21056464
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56464470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2725
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года725105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21263489
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63489575
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154822162579
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года221627512790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года221440542
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44071495
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года132717762037
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года177620372695
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года132717762037
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года177620372695
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154822162579
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года221627512790
21103 Выручка за отчетный год20051659223641
21104 Выручка за предыдущий год165922364111385
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17941616222938
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год161622276111195
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год211430703
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год430880190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год211430703
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год430880190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год211430703
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год430880190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4286176
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год86176105
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год169344532
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34470485

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НЕВА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НЕВА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НЕВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (169)/Стоимость активов (1548) = 10.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НЕВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (211)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1794+0+0) = 11.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НЕВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (211)/Выручка (2005) = 10.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НЕВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (169)/Выручка (2005) = 8.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НЕВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НЕВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.72

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.167

Индекс Альтмана Z = -3.279

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НЕВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (10.52%), рентабельность компании (8.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НЕВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить