Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл" ИНН:0270020167 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64150961 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61228188
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2281880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51966
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года72247254
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2472540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72247254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2472540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41135239
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1352390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3111215
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года112150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3111215
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года112150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72247254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2472540
21103 Выручка за отчетный год148117891539
21104 Выручка за предыдущий год178915390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год153118581482
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год185814820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-50-6957
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-69570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-50-6957
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-69570
23503 Прочие расходы за отчетный год27160
23504 Прочие расходы за предыдущий год1600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-77-8557
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-85570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год161814
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-93-10343
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-103430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-93)/Стоимость активов (72) = -129.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1531+0+0) = -3.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-50)/Выручка (1481) = -3.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-93)/Выручка (1481) = -6.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.569

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.292

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.323

Индекс Альтмана Z = -6.274

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (2.13), коэффициент текущей ликвидности (2.32), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (-3.38%), рентабельность компании (-6.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить