ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФЕНИКС" ИНН:0270020209 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64150955 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года901098267
11504 Основные средства на конец предыдущего года109826751
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года90109820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10982670
12103 Запасы на конец отчетного года8901575834151748
12104 Запасы на конец предыдущего года575834151748619
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3483388011432596
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3911114325351807
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года603126924571509
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года126924571509704
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года129871093870980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10938709858530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130771104771805920
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11047718059203181
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10594785746132956
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7857461329561566
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года604058
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2483318425632824
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3184256328241557
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2483319025630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3190256328640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130771104771805920
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11047718059203181
21103 Выручка за отчетный год164571786884828451
21104 Выручка за предыдущий год17868848284519065
21203 Себестоимость продаж за отчетный год129251372963606599
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13729636065997619
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3532413921220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4139212218520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3532413921220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4139212218520
23503 Прочие расходы за отчетный год694359114
23504 Прочие расходы за предыдущий год435911478
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3463409620630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4096206317380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год692823410348
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год819410348280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2771327716501390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3277165013901088
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 317843000
32008 Величина капитала на 317853000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2741000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2741000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2741000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2741000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3110584000
33008 Величина капитала на 3110594000
36003 Чистые активы на 3110594000
36004 Чистые активы на 317853000
41103 Поступления – всего за отчетный год19542000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19534000
41193 Прочие поступления за отчетный год8000
41203 Платежи – всего за отчетный год20198000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14927000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3523000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год774000
41293 Прочие платежи за отчетный год974000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-656000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-656000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕНИКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕНИКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕНИКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2771)/Стоимость активов (13077) = 21.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕНИКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3532)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12925+0+0) = 27.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕНИКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3532)/Выручка (16457) = 21.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕНИКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2771)/Выручка (16457) = 16.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕНИКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕНИКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕНИКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕНИКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕНИКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.803

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.212

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.265

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.267

Индекс Альтмана Z = 12.22

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕНИКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.65), коэффициент текущей ликвидности (5.23), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (21.46%), рентабельность компании (16.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЕНИКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить