ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛТАШ-ГРАНИТ" ИНН:0270020262 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64153907 ОКВЭД:26.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2117311017
11504 Основные средства на конец предыдущего года73110171295
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2117311017
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года73110171295
12103 Запасы на конец отчетного года1237908614678
12104 Запасы на конец предыдущего года90861467812571
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25990127908165
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1279081653686
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года272272187622964
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года218762296416284
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года274382260723981
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года226072398117579
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года141161193912288
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года119391228810752
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года310139246000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года392460003000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1022167445693
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67435693883
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года133221066811693
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10667116933883
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года274382260723981
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года226072398117579
21103 Выручка за отчетный год557105086854592
21104 Выручка за предыдущий год508685459252314
21203 Себестоимость продаж за отчетный год509294785250625
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год478515062543420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год478130163967
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год301739678894
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год478130163967
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год301739678894
23303 Проценты к уплате за отчетный год996886542
23304 Проценты к уплате за предыдущий год886542160
23403 Прочие доходы за отчетный год66619341201
23404 Прочие доходы за предыдущий год9341201523
23503 Прочие расходы за отчетный год682918811432
23504 Прочие расходы за предыдущий год18811432572
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год361711833194
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год118431948685
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1015321658
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3607-3491536
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год118415367165

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТАШ-ГРАНИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТАШ-ГРАНИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТАШ-ГРАНИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3607)/Стоимость активов (27438) = 13.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТАШ-ГРАНИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4781)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50929+0+0) = 9.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТАШ-ГРАНИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4781)/Выручка (55710) = 8.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТАШ-ГРАНИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3607)/Выручка (55710) = 6.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТАШ-ГРАНИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТАШ-ГРАНИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТАШ-ГРАНИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТАШ-ГРАНИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТАШ-ГРАНИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.62

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.06

Х5 = Выручка/Активы = 2.03

Индекс Альтмана Z = 3.437

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТАШ-ГРАНИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.95), коэффициент текущей ликвидности (2.04), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (8.58%), рентабельность компании (6.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛТАШ-ГРАНИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить