ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОРЕСУРС" ИНН:0270020544 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67826206 ОКВЭД:45.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2786821
11504 Основные средства на конец предыдущего года821122
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2786821
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года821122
12103 Запасы на конец отчетного года1181493
12104 Запасы на конец предыдущего года1493513
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9469
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года69948
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36396064
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60645454
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38517626
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76266915
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66378447
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84477037
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года65380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года77440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65637759
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года77596726
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74688
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года688311
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года74688
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года688311
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66378447
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84477037
21103 Выручка за отчетный год590120691
21104 Выручка за предыдущий год2069127025
21203 Себестоимость продаж за отчетный год747217677
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1767719878
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-15713014
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30147147
22203 Управленческие расходы за отчетный год21390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-37103014
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30147147
23403 Прочие доходы за отчетный год552200
23404 Прочие доходы за предыдущий год200177
23503 Прочие расходы за отчетный год4030
23504 Прочие расходы за предыдущий год3040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-31983184
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31847284
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год192651
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год651765
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-33902533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25336519
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-33900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25330
32003 Величина капитала на 31150
32007 Величина капитала на 3177440
32008 Величина капитала на 3177590
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21840
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)21940
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21840
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)21840
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)100
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)33900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33900
33218 Убыток (ИТОГО)33900
33003 Величина капитала на 31250
33007 Величина капитала на 3165380
33008 Величина капитала на 3165630
36003 Чистые активы на 3165630
36004 Чистые активы на 3177590
41103 Поступления – всего за отчетный год63620
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год58670
41193 Прочие поступления за отчетный год4950
41203 Платежи – всего за отчетный год87870
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год46330
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19890
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1920
41293 Прочие платежи за отчетный год19730
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-24250
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-24250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3390)/Стоимость активов (6637) = -51.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3710)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7472+0+2139) = -38.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3710)/Выручка (5901) = -62.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3390)/Выручка (5901) = -57.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 52.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 50.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 49.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.569

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.511

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.482

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 88.689

Индекс Альтмана Z = 91.951

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (49.18), коэффициент быстрой ликвидности (50.45), коэффициент текущей ликвидности (52.04), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-62.87%), рентабельность компании (-57.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРЕСУРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить