Общество с ограниченной ответственностью "Арден" ИНН:0270020985 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67832833 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6984135043
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года413504314
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13713954
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37139547
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69978444547
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7844454721
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69978444547
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7844454721
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51939423337
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3942333711
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18039021210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3902121010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18039021210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3902121010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69978444547
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7844454721
21103 Выручка за отчетный год1443118319186263409
21104 Выручка за предыдущий год18319186263409201
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1426618118183813376
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18118183813376200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16520124533
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год201245331
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16520124533
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год201245331
23503 Прочие расходы за отчетный год9000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15620124533
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год201245331
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3140497
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год404970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12516119626
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год161196261

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арден

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арден

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арден

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (125)/Стоимость активов (699) = 17.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арден

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14266+0+0) = 1.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арден

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (165)/Выручка (14431) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арден

Рентабельность компании

Чистая прибыль (125)/Выручка (14431) = 0.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арден

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арден

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арден

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арден

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арден

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.742

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.223

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.883

Индекс Альтмана Z = 9.977

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арден

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.88), коэффициент текущей ликвидности (3.88), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (1.14%), рентабельность компании (0.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арден

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить