ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ " ИНН:0270021185 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38477443 ОКВЭД:40.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года9294370
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года43700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9294370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года43700
12103 Запасы на конец отчетного года448
12104 Запасы на конец предыдущего года480
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года437946455
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9464552244
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года215911
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года591118
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4631009474
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10094742262
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13921446474
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14464742262
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4400-207579
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2075791259
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4390-206589
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2065891269
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57123214385
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3214385993
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года702970
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года29700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57823511385
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3511385993
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13921446474
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14464742262
21103 Выручка за отчетный год95814463306
21104 Выручка за предыдущий год144633064378
21203 Себестоимость продаж за отчетный год226428053185
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год280531851867
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1306-1359121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13591212511
22203 Управленческие расходы за отчетный год128010641102
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10641102862
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2586-2423-981
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2423-9811649
23303 Проценты к уплате за отчетный год500
23403 Прочие доходы за отчетный год1023767062
23404 Прочие доходы за предыдущий год670620
23503 Прочие расходы за отчетный год104516863199
23504 Прочие расходы за предыдущий год686319966
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2805-2580-1178
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2580-11781583
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-69-190
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1900
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год4924370
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год43700
24603 Прочее за отчетный год13112
24604 Прочее за предыдущий год1120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2326-2154-1180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2154-11801259
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2326-2154-1180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2154-11801259
32003 Величина капитала на 31101010
32007 Величина капитала на 31-2075791259
32008 Величина капитала на 31-2065891269
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))232621541180
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)232621541180
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))232621541180
33218 Убыток (ИТОГО)232621541180
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 31-4401-207579
33008 Величина капитала на 31-4391-206589
36003 Чистые активы на 31-4391-206589
36004 Чистые активы на 31-2065891269
41103 Поступления – всего за отчетный год13607104455683
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13607101655680
41203 Платежи – всего за отчетный год13644103975690
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год95307017137
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год256323103037
41293 Прочие платежи за отчетный год155110702516
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3748-7
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3748-7

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2326)/Стоимость активов (1392) = -167.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2586)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2264+0+1280) = -72.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2586)/Выручка (958) = -269.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2326)/Выручка (958) = -242.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.771

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.671

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.759

Индекс Альтмана Z = -44.523

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-3.15), рентабельность продукции (-269.94%), рентабельность компании (-242.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить