ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШСЕРВИС" ИНН:0270021202 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38481893 ОКВЭД:45.25.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года640724809
11504 Основные средства на конец предыдущего года7248090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года640724809
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года724809844
12103 Запасы на конец отчетного года64000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года571683
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7101713
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года171336
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1350895812
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года895812880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-443-167-190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-167-190-74
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1487908902
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года908902917
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1487908902
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года908902917
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года306154100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15410037
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года306154100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15410037
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1350895812
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года895812880
21103 Выручка за отчетный год1105109883
21104 Выручка за предыдущий год1098830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1318102565
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1042652
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2137318
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5618-2
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-21356-73
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год56-73-77
23503 Прочие расходы за отчетный год512143
23504 Прочие расходы за предыдущий год21436
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-26435-116
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35-116-83
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27624-115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24-115-82
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-17700
32008 Величина капитала на 31-16700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)27600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27600
33218 Убыток (ИТОГО)27600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-45300
33008 Величина капитала на 31-44300
36003 Чистые активы на 31-44300
36004 Чистые активы на 31-16700
41103 Поступления – всего за отчетный год108700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год108700
41203 Платежи – всего за отчетный год177700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год168200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7600
41293 Прочие платежи за отчетный год1900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-69000
43103 Поступления – всего за отчетный год57900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год57900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год57900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-276)/Стоимость активов (1350) = -20.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-213)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1318+0+0) = -16.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-213)/Выручка (1105) = -19.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-276)/Выручка (1105) = -24.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.299

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.204

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.196

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.247

Индекс Альтмана Z = -0.28

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (2.32), коэффициент наличия собственных средств (-0.33), рентабельность продукции (-19.28%), рентабельность компании (-24.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить