Общество с ограниченной ответственностью "Учалинский квас" ИНН:0270021273 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38488978 ОКВЭД:51.17

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года685856006422
11504 Основные средства на конец предыдущего года560064220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года685856006422
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года560064220
12103 Запасы на конец отчетного года210476444482
12104 Запасы на конец предыдущего года764444820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52401055425529
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10554255290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4113241
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года132410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года73851833030052
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18330300520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года142432393036474
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23930364740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года453635934238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года359342380
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года33261730928510
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17309285100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года638130283726
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года302837260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97072033732236
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20337322360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года142432393036474
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23930364740
21103 Выручка за отчетный год315203429436509
21104 Выручка за предыдущий год26201365090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год269853070134241
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22772342410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год453535932268
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год342922680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год453535932268
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год342922680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45353593324
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34293240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45353593324
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34293240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Учалинский квас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Учалинский квас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Учалинский квас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4535)/Стоимость активов (14243) = 31.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Учалинский квас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4535)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26985+0+0) = 16.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Учалинский квас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4535)/Выручка (31520) = 14.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Учалинский квас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4535)/Выручка (31520) = 14.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Учалинский квас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Учалинский квас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Учалинский квас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Учалинский квас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Учалинский квас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.318

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.318

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.467

Индекс Альтмана Z = 4.123

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Учалинский квас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (14.39%), рентабельность компании (14.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Учалинский квас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить