Общество с ограниченной ответственностью "УниверсалСтройсервис" ИНН:0270021330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38494217 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года50200
12104 Запасы на конец предыдущего года2000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года150128123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1281230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года201148123
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1481230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года201148270
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1482700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года181139262
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1392620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2098
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2098
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года201148270
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1482700
21103 Выручка за отчетный год862883764
21104 Выручка за предыдущий год8837640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год825824512
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8245120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3759252
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год592520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3759252
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год592520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3759252
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год592520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год36340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год125252
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год252520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УниверсалСтройсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УниверсалСтройсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УниверсалСтройсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (201) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УниверсалСтройсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (825+0+0) = 4.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УниверсалСтройсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (862) = 4.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УниверсалСтройсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (862) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УниверсалСтройсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УниверсалСтройсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УниверсалСтройсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УниверсалСтройсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УниверсалСтройсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.9

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.05

Индекс Альтмана Z = 16.659

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УниверсалСтройсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (7.55), коэффициент текущей ликвидности (10.05), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (4.29%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УниверсалСтройсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить