Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-Перспектива" ИНН:0270021361 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38499203 ОКВЭД:52.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1013141079506
12104 Запасы на конец предыдущего года131410795060
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1013201097512
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132010975120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1013201097512
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года132010975120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10427817248
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4278172480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8932802640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8932802640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1013201097512
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года132010975120
21103 Выручка за отчетный год2726431958093385
21104 Выручка за предыдущий год4319580933850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2677381051363100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3810513631000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год49509673285
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5096732850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49509673285
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5096732850
23504 Прочие расходы за предыдущий год759800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49434673285
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4345752850
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год176450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49417569238
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4175692380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Перспектива

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Перспектива

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Перспектива

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (49)/Стоимость активов (10) = 490 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Перспектива

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (49)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2677+0+0) = 1.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Перспектива

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (49)/Выручка (2726) = 1.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Перспектива

Рентабельность компании

Чистая прибыль (49)/Выручка (2726) = 1.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Перспектива

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Перспектива

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Перспектива

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Перспектива

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Перспектива

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 4.9

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.9

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 58.612

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Перспектива

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.8%), рентабельность компании (1.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Перспектива

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить