ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЭЛ" ИНН:0270021548 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38517792 ОКВЭД:52.44.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года117917911514
12104 Запасы на конец предыдущего года104415131283
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34243134
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года367360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4216926
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23226169
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156323911574
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года164315751452
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года156323911574
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164315751452
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года122811511168
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года145111681429
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года335873406
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19240723
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3351240406
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19240723
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года156323911574
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164315751452
21103 Выручка за отчетный год17288841134
21104 Выручка за предыдущий год171211340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18468221551
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год83615510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11862-417
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год876-4170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11862-417
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год876-4170
23403 Прочие доходы за отчетный год101216
23503 Прочие расходы за отчетный год2692
23504 Прочие расходы за предыдущий год1020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13454-203
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год866-2030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год887157
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-222-17-260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год796-2600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЭЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЭЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЭЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-222)/Стоимость активов (1563) = -14.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЭЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1846+0+0) = -6.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЭЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-118)/Выручка (1728) = -6.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЭЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-222)/Выручка (1728) = -12.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЭЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЭЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЭЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЭЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЭЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.786

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.666

Индекс Альтмана Z = 7.965

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЭЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (4.67), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (-6.83%), рентабельность компании (-12.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЭЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить