ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИННОВАЦИЯ" ИНН:0270021876 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12728110 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года235824190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года235824190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года329427191974
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года271919740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года92488
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года330327432062
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года274320620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года330351014481
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года510144810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года329250354075
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года503540750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1166124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года661240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1166406
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года664060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года330351014481
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года510144810
21103 Выручка за отчетный год36024353094
21104 Выручка за предыдущий год243530940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год126911831288
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год118312880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-90912521806
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год125218060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-90912521806
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год125218060
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1200
23403 Прочие доходы за отчетный год160000
23503 Прочие расходы за отчетный год2350460
23504 Прочие расходы за предыдущий год3400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-165912061806
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120618060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год84246291
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2462910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17439601515
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год96015150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1743)/Стоимость активов (3303) = -52.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-909)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1269+0+0) = -71.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-909)/Выручка (360) = -252.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1743)/Выручка (360) = -484.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 300.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 300.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.528

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.502

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 299.273

Индекс Альтмана Z = 315.682

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.82), коэффициент быстрой ликвидности (300.27), коэффициент текущей ликвидности (300.27), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-252.5%), рентабельность компании (-484.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИННОВАЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить