ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ СТРОИТЕЛЕЙ" ИНН:0270021932 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12741859 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3850500772
11504 Основные средства на конец предыдущего года5007720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3850500772
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5007720
12103 Запасы на конец отчетного года537116551578
12104 Запасы на конец предыдущего года165515780
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5513610
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года36100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года808733384625
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года333846250
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5151050
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года821114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1534554606217
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года546062170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19195104676289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1046762890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года144523080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года230800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года145524090
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года240900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года199520452295
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года204522950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1574581823904
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года818239040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17740102276199
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1022761990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19195104676289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1046762890
21103 Выручка за отчетный год321501770320179
21104 Выручка за предыдущий год17703201790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год89721555814241
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15558142410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2317821455938
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год214559380
22203 Управленческие расходы за отчетный год217961787996
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17879960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1382358140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3581400
23503 Прочие расходы за отчетный год5717140
23504 Прочие расходы за предыдущий год171400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1325187100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1871000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1103720
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год121515080
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год150800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год121515080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год150800
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3123000
32008 Величина капитала на 3124000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))121500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)121500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))121500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)121500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31144500
33008 Величина капитала на 31145500
36003 Чистые активы на 31145500
36004 Чистые активы на 3124000
41103 Поступления – всего за отчетный год3171000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3001900
41193 Прочие поступления за отчетный год169100
41203 Платежи – всего за отчетный год2957400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2530600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год130500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7800
41293 Прочие платежи за отчетный год288500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год213600
42203 Платежи – всего за отчетный год126600
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год85600
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год41000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-126600
43203 Платежи – всего за отчетный год5000
43293 Прочие платежи за отчетный год5000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-5000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период82000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ СТРОИТЕЛЕЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ СТРОИТЕЛЕЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ СТРОИТЕЛЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1215)/Стоимость активов (19195) = 6.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ СТРОИТЕЛЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1382)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8972+0+21796) = 4.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ СТРОИТЕЛЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1382)/Выручка (32150) = 4.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ СТРОИТЕЛЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1215)/Выручка (32150) = 3.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ СТРОИТЕЛЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ СТРОИТЕЛЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ СТРОИТЕЛЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ СТРОИТЕЛЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ СТРОИТЕЛЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.082

Индекс Альтмана Z = 0.617

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ СТРОИТЕЛЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (4.3%), рентабельность компании (3.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ СТРОИТЕЛЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить