Общество с ограниченной ответственностью "Потенциал" ИНН:0270022005 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13221754 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года25200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4201317
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6721320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6721320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46-1716
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года626304
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года626304
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6721320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13200
21103 Выручка за отчетный год1870388261
21104 Выручка за предыдущий год3882610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1774414248
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4142480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год96-2613
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-26130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год96-2613
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-26130
23503 Прочие расходы за отчетный год1777
23504 Прочие расходы за предыдущий год770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год79-336
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1602
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63-334
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Потенциал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Потенциал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Потенциал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63)/Стоимость активов (672) = 9.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Потенциал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (96)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1774+0+0) = 5.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Потенциал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (96)/Выручка (1870) = 5.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Потенциал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63)/Выручка (1870) = 3.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Потенциал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Потенциал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Потенциал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Потенциал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Потенциал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.068

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.073

Индекс Альтмана Z = 1.622

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.622<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Потенциал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (5.13%), рентабельность компании (3.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Потенциал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить