ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФЛЕШ-РОЯЛЬ" ИНН:0270022301 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22638051 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4012333020
12104 Запасы на конец предыдущего года3330200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1822503500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25035000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года419435803520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года358035200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года419435803520
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года358035200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года110100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11212020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20200
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года275335603500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года356035000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года275335603500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года356035000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года419435803520
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года358035200
21103 Выручка за отчетный год1400100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1054100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год346000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год124100
22203 Управленческие расходы за отчетный год111800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год110100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год110100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год110100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год110100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛЕШ-РОЯЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛЕШ-РОЯЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛЕШ-РОЯЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1101)/Стоимость активов (4194) = 26.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛЕШ-РОЯЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1101)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10541+1241+1118) = 8.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛЕШ-РОЯЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1101)/Выручка (14001) = 7.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛЕШ-РОЯЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1101)/Выручка (14001) = 7.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛЕШ-РОЯЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛЕШ-РОЯЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛЕШ-РОЯЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛЕШ-РОЯЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛЕШ-РОЯЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.924

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.263

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.263

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.365

Индекс Альтмана Z = 9.069

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛЕШ-РОЯЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.57), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (13.11), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (7.86%), рентабельность компании (7.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛЕШ-РОЯЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить