ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАТЫР" ИНН:0270022319 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22641047 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года252224440
11504 Основные средства на конец предыдущего года244400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года252224440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года244400
12103 Запасы на конец отчетного года4244100
12104 Запасы на конец предыдущего года41000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1620116237100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года162371000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года142506122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5061220
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1101100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1687717263222
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года172632220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1939919707222
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года197072220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2-12040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1204-280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года252-954222
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9542220
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15977206610
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2066100
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года312300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19100206610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2066100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1939919707222
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года197072220
21103 Выручка за отчетный год1362381351610
21104 Выручка за предыдущий год13516100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1106131151160
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11511600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25625200450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2004500
22203 Управленческие расходы за отчетный год23293194300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1943000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23326150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год61500
23403 Прочие доходы за отчетный год88230
23404 Прочие доходы за предыдущий год2500
23503 Прочие расходы за отчетный год7606290
23504 Прочие расходы за предыдущий год179500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год166090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-115500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37426
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-260
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год89-2330
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-23300
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год4700
24603 Прочее за отчетный год34130
24604 Прочее за предыдущий год1300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1205-6-6
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1170-60
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1205-60
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1170-60
32003 Величина капитала на 312502500
32007 Величина капитала на 31-1204-280
32008 Величина капитала на 31-9542220
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))120500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)120500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))120500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)120500
33003 Величина капитала на 312502500
33007 Величина капитала на 311-12040
33008 Величина капитала на 31251-9540
36003 Чистые активы на 31252-9540
36004 Чистые активы на 31-9542220
41103 Поступления – всего за отчетный год2283411440700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1593711436900
41193 Прочие поступления за отчетный год689703800
41203 Платежи – всего за отчетный год2287051436860
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год16705179950
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год81254741600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год595690
41293 Прочие платежи за отчетный год130151514620
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3643840
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3643840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАТЫР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАТЫР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАТЫР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1205)/Стоимость активов (19399) = 6.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАТЫР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2332)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (110613+0+23293) = 1.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАТЫР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2332)/Выручка (136238) = 1.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАТЫР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1205)/Выручка (136238) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАТЫР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАТЫР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАТЫР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАТЫР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАТЫР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.046

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 1.095

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАТЫР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.71%), рентабельность компании (0.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАТЫР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить