ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "БРИЗ" ИНН:0270022767 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20839526 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года61511481
12104 Запасы на конец предыдущего года114810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года293582
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года334312063
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года334312063
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года120630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года888-205
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2050
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года67811814
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года118140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1777454
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года245512268
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года122680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года334312063
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года120630
21103 Выручка за отчетный год4438813821
21104 Выручка за предыдущий год138210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4245614448
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год144480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1932-627
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1932-627
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6270
23503 Прочие расходы за отчетный год1554150
23504 Прочие расходы за предыдущий год1500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год378-777
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год197126
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год181-903
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БРИЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БРИЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БРИЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (181)/Стоимость активов (3343) = 5.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БРИЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1932)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42456+0+0) = 4.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БРИЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1932)/Выручка (44388) = 4.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БРИЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (181)/Выручка (44388) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БРИЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БРИЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БРИЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БРИЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БРИЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.468

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.362

Индекс Альтмана Z = 4.386

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БРИЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (4.35%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БРИЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить