Сельскохозяйственный производственный кооператив "Дружба" ИНН:0271000639 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03703854 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23075195481578913189
11504 Основные средства на конец предыдущего года1954815789131898718
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года7117117110
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года7117117110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2378620259165000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2025916500139000
12103 Запасы на конец отчетного года11662104521225011939
12104 Запасы на конец предыдущего года10452122501193913590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года799177160500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года177160500680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12261397370
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13973708
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1368712026124470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1202612447124390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37473322852894726339
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32285289472633923707
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5915591559150
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5915591559150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2065314589103840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года145891038468700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26576205121630712793
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20512163071279311083
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6560659252696115
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6592526961154664
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1957251636884781
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2516368847814886
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8517910889570
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года91088957108960
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27625000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2380238934332650
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2389343326503074
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2380266536830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2665368326500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37473322852894726339
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32285289472633923707
21103 Выручка за отчетный год22747196281692312580
21104 Выручка за предыдущий год1962816923125809994
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19982188661647012470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1886616470124709205
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27657624530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7624531100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27657624530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7624531100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1184950943689
23403 Прочие доходы за отчетный год3299797248253310
23404 Прочие доходы за предыдущий год7972482533103104
23504 Прочие расходы за предыдущий год33458147672062
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6064420535140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4205351417100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6064420535141710
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4205351417101120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6064420535140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4205351417100
32003 Величина капитала на 318000
32005 Величина капитала на 315915000
32007 Величина капитала на 3114589000
32008 Величина капитала на 3120512000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6064000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6064000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6064000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6064000
33003 Величина капитала на 318000
33005 Величина капитала на 315915000
33007 Величина капитала на 3120653000
33008 Величина капитала на 3126576000
36003 Чистые активы на 3126576000
36004 Чистые активы на 3120512000
41103 Поступления – всего за отчетный год26046000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22747000
41193 Прочие поступления за отчетный год3299000
41203 Платежи – всего за отчетный год26114000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год21197000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3241000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1089000
41293 Прочие платежи за отчетный год587000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-68000
43103 Поступления – всего за отчетный год3800000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3800000
43203 Платежи – всего за отчетный год3903000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3903000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-103000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-171000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив Дружба

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив Дружба

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив Дружба

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6064)/Стоимость активов (37473) = 16.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив Дружба

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2765)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19982+0+0) = 13.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив Дружба

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2765)/Выручка (22747) = 12.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив Дружба

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6064)/Выручка (22747) = 26.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив Дружба

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Дружба

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Дружба

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Дружба

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив Дружба

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.302

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.162

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.439

Индекс Альтмана Z = 6.159

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив Дружба

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (5.75), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (12.16%), рентабельность компании (26.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив Дружба

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить