Общество с ограниченной ответственностью Торгово-коммерческая компания "Гранит" ИНН:0271002562 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33829854 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4673000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4846000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4673484650180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4846501800
12104 Запасы на конец предыдущего года3057396419172545
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года142171164171
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17116423687
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55117185
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года142328341290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3283412923240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4815812991472324
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8129914723242906
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1657000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-209000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1153295138522
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года295529522596
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2491250024640
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2500249700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2491250024640
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2500249700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1682308924971700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года308920731700676
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года179522454048102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года224540481021634
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3477533465450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5334612118020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4815812991472324
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8129914723242906
21103 Выручка за отчетный год3816506370037042
21104 Выручка за предыдущий год5063700370426986
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4164457767567019
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3591675670196859
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3484862470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1472247230
22103 Коммерческие расходы за отчетный год579000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год986000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9274862470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год486247230
23503 Прочие расходы за отчетный год4836269930
23504 Прочие расходы за предыдущий год626602012
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1410-140-3660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14025230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год386905
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год690523
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1448-209-36618
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-209251892
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1448000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-209000
32003 Величина капитала на 31500000
32005 Величина капитала на 314000
32007 Величина капитала на 31-209000
32008 Величина капитала на 31295000
33003 Величина капитала на 31500000
33005 Величина капитала на 314000
33007 Величина капитала на 31-1657000
33008 Величина капитала на 31-1153000
36003 Чистые активы на 31-1153000
36004 Чистые активы на 31295000
41103 Поступления – всего за отчетный год2318000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2318000
41203 Платежи – всего за отчетный год2314000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1379000
41293 Прочие платежи за отчетный год935000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4000
43103 Поступления – всего за отчетный год640000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год640000
43203 Платежи – всего за отчетный год649000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год649000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-9000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-коммерческая компания Гранит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-коммерческая компания Гранит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-коммерческая компания Гранит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1448)/Стоимость активов (4815) = -30.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-коммерческая компания Гранит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-927)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4164+579+0) = -19.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-коммерческая компания Гранит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-927)/Выручка (3816) = -24.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-коммерческая компания Гранит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1448)/Выручка (3816) = -37.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-коммерческая компания Гранит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-коммерческая компания Гранит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-коммерческая компания Гранит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-коммерческая компания Гранит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-коммерческая компания Гранит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.343

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.301

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.293

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.193

Индекс Альтмана Z = -5.403

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-коммерческая компания Гранит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-0.24), рентабельность продукции (-24.29%), рентабельность компании (-37.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-коммерческая компания Гранит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить