Общество с ограниченной ответственностью "Аида" ИНН:0271003598 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45309551 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1886418198
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1819818468
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года300300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года300300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года285328
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года328176
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1951518826
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1882619039
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1951518826
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1882619039
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года508508
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года508508
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года378403
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года403237
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года886911
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года911745
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1862917915
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1791518294
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1862917915
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1791518294
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1951518826
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1882619039
21103 Выручка за отчетный год439314183
21104 Выручка за предыдущий год1418320364
21203 Себестоимость продаж за отчетный год435613972
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1397220287
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37211
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21177
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37211
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21177
23403 Прочие доходы за отчетный год470
23503 Прочие расходы за отчетный год510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33211
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21177
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год742
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4215
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16962
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26169
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16962
32003 Величина капитала на 315080
32007 Величина капитала на 314030
32008 Величина капитала на 319110
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))260
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)260
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))260
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)260
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))510
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)510
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))510
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)510
33003 Величина капитала на 315080
33007 Величина капитала на 313780
33008 Величина капитала на 318860
36003 Чистые активы на 318860
36004 Чистые активы на 319110
41103 Поступления – всего за отчетный год79250
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год65640
41193 Прочие поступления за отчетный год13610
41203 Платежи – всего за отчетный год79680
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год51300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2070
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год380
41293 Прочие платежи за отчетный год25930
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-430
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аида

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аида

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аида

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (19515) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аида

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4356+0+0) = 0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аида

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (4393) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аида

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (4393) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аида

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аида

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аида

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аида

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аида

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.045

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Индекс Альтмана Z = 0.362

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аида

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.84%), рентабельность компании (0.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аида

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить