Общество с ограниченной ответственностью "Олимп" ИНН:0271003654 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45318604 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года59806860
11504 Основные средства на конец предыдущего года62606860
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5986266860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6266866860
12103 Запасы на конец отчетного года157315189011952
12104 Запасы на конец предыдущего года151890120751888
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24071531227
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года715311570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6547168
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года471684
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1878163614330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1636143323000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2476226221192933
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2262211929862620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1131112410771012
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года112410771064935
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1345113810421921
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1138104219221685
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1345113810420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1138104219220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2476226221192933
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2262211929862620
21103 Выручка за отчетный год13653145601650218362
21104 Выручка за предыдущий год14560165021836214951
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10672145601322718285
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11344165021509114928
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2981032750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3216032710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29810140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год321601290
23503 Прочие расходы за отчетный год3006316900
23504 Прочие расходы за предыдущий год3169326100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2547140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47141290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25471477
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год471412923

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-25)/Стоимость активов (2476) = -1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2981)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10672+0+0) = 27.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2981)/Выручка (13653) = 21.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-25)/Выручка (13653) = -0.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.215

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.841

Индекс Альтмана Z = 2.194

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.194<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (21.83%), рентабельность компании (-0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить