МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЯНАУЛЬСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ЯНАУЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН" ИНН:0271004383 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55803795 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16405682268753402
11504 Основные средства на конец предыдущего года6822687534023124
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16405682268753402
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6822687534023124
12103 Запасы на конец отчетного года6163717840777814
12104 Запасы на конец предыдущего года71784077781414712
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1832101116725148
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10111672514811291
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2362731103220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года731103220238
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103578262685213182
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года826268521318226241
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26762150841372716584
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15084137271658429365
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года70070010861086
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года700108610861086
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года20435852085209106
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года85208520910622801
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года316328381942962
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28381942962764
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24298120581154811154
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12058115481115424651
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года40220400580
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года220400580760
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года30148295360
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года148295360497
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года70368695940
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3686959401257
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года203421287502368
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21287502368881
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3605307342122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53073421222576
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2394265814844490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2658148444903457
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26762150841372716584
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15084137271658429365
21103 Выручка за отчетный год19592156272306724779
21104 Выручка за предыдущий год15627230672477924711
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19267144332018019398
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14433201801939823599
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год325119428875381
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1194288753811112
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год325119428875381
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1194288753811112
23303 Проценты к уплате за отчетный год406298351238
23304 Проценты к уплате за предыдущий год298351238276
23403 Прочие доходы за отчетный год14009163434501642
23404 Прочие доходы за предыдущий год1634345016422736
23503 Прочие расходы за отчетный год13603163449956587
23504 Прочие расходы за предыдущий год1634499565872736
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год325896991198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год896991198836
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год325896980198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год896980198116
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год325896980198
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год896980198116
32003 Величина капитала на 31700108610860
32005 Величина капитала на 318520852091060
32007 Величина капитала на 31283819429620
32008 Величина капитала на 311205811548111540
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)11915000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3258969800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)122408969800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3258969800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3258969800
33155 Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)11915000
33003 Величина капитала на 3170070010860
33005 Величина капитала на 3120435852085200
33007 Величина капитала на 313163283819420
33008 Величина капитала на 312429812058115480
36003 Чистые активы на 312429812058115480
36004 Чистые активы на 311205811548111540
41103 Поступления – всего за отчетный год3710720466282910
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2294915627230670
41193 Прочие поступления за отчетный год14158483952240
41203 Платежи – всего за отчетный год3454422694256410
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2576614758134890
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4891474541580
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4062983510
41293 Прочие платежи за отчетный год3481289376430
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2563-222826500
43103 Поступления – всего за отчетный год2000250013000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2000250013000
43203 Платежи – всего за отчетный год2274130230670
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2274130230670
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2741198-17670
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2289-10308830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЯНАУЛЬСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ЯНАУЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЯНАУЛЬСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ЯНАУЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЯНАУЛЬСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ЯНАУЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (325)/Стоимость активов (26762) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЯНАУЛЬСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ЯНАУЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (325)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19267+0+0) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЯНАУЛЬСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ЯНАУЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (325)/Выручка (19592) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЯНАУЛЬСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ЯНАУЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (325)/Выручка (19592) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЯНАУЛЬСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ЯНАУЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЯНАУЛЬСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ЯНАУЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЯНАУЛЬСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ЯНАУЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЯНАУЛЬСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ЯНАУЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЯНАУЛЬСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ЯНАУЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.374

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.861

Индекс Альтмана Z = 12.927

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЯНАУЛЬСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ЯНАУЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.99), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (4.33), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (1.66%), рентабельность компании (1.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЯНАУЛЬСКАЯ МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА ЯНАУЛЬСКИЙ РАЙОН РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить