ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШНЕФТЬ-СТРОЙ" ИНН:0271006454 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73777908 ОКВЭД:11.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1113061041891714383259
11504 Основные средства на конец предыдущего года10418917143832592693
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года14218513808716144456046
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года141243160142560460
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года112000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25360324227633349459305
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года245432332192593052693
12103 Запасы на конец отчетного года858769389052373134423011
12104 Запасы на конец предыдущего года341873373134327315147290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11725939636261384425341516
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9603291414716341516218577
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31599441292006689
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года944129200668922969
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6082900904514183037
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года293376745987337996
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года203512916522092238177774253
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13119362193795774253396832
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года228873218944852571671833558
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15573682525987833558399525
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25180825180825180825
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2518082518082525
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-367563-59464-356528-202316
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-385451-381501-20231669
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-115755192344210972-202291
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-133643185999-20229194
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года914459681757146391
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1721757146391153
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года914459681757146391
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1721757146391153
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2287931149801821807371005555
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15290682228712990957399278
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1074121444423556223903
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года16022235562239030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2395343164246022849851029458
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года168929022642741029458399278
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года228873218944852571671833558
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15573682525987833558399525
21103 Выручка за отчетный год4529401335254534001722232804
21104 Выручка за предыдущий год305539634413552232804765902
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4334818269391234570272395857
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год278273734976842395857763068
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год194583658633-56855-163053
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год272659-56329-1630532834
22203 Управленческие расходы за отчетный год12532715665112157578668
22204 Управленческие расходы за предыдущий год157662121575786680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год69256501982-178430-241721
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год114997-177904-2417212834
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год79000
23203 Проценты к получению за отчетный год101004310
23403 Прочие доходы за отчетный год43542429911808629
23404 Прочие доходы за предыдущий год353038086296529
23503 Прочие расходы за отчетный год4771785192731309010796
23504 Прочие расходы за предыдущий год52478213090107968684
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2851212699-190281-251888
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-374403-189755-251888686
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год243021491981569
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год184543179569477
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год7423-16032693236238
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-73992693236238118
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-709-2072110539856046
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-17565104095560460
24603 Прочее за отчетный год249216656305
24604 Прочее за предыдущий год166663053
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год178886345-154212-202385
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-319642-154989-20238569
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год178886345-154212-202385
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-319642-154989-20238569
32003 Величина капитала на 312518082518082525
32007 Величина капитала на 31-385451-381502-20231669
32008 Величина капитала на 31-133643185998-20229194
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17888634500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1788863455674750
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17888634500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)17888634500
33003 Величина капитала на 3125180825180825180825
33007 Величина капитала на 31-367563-59465-356528-202316
33008 Величина капитала на 31-115755192343210972-202291
36003 Чистые активы на 31-115755192344210972-202291
36004 Чистые активы на 31-133643185999-20229194
41103 Поступления – всего за отчетный год4446454295192718891111771601
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3973134294703218554101723014
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год5423700
41193 Прочие поступления за отчетный год47326646583370148587
41203 Платежи – всего за отчетный год4453306296569822766341786998
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3290116187278316537071434163
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год717779560607468470232713
41293 Прочие платежи за отчетный год445411532308154457120052
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6852-13771-387523-15397
42103 Поступления – всего за отчетный год101069100
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год1010000
42203 Платежи – всего за отчетный год4406679157441883
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4406679156841883
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год570-5988-157441-883
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6282-1975922511-16280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17888)/Стоимость активов (2288732) = 0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (69256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4334818+0+125327) = 1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (69256)/Выручка (4529401) = 1.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17888)/Выручка (4529401) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.11

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.048

Индекс Альтмана Z = -0.665

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (1.53%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШНЕФТЬ-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить