Общество с ограниченной ответственностью "Кама" ИНН:0271006863 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94256817 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года252268283293
11504 Основные средства на конец предыдущего года268283293293
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2522682830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2682832930
12103 Запасы на конец отчетного года750725569916
12104 Запасы на конец предыдущего года725569916602
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года316655753
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года65575350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10667906260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7906269690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года131810589091262
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10589091262945
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4033053650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3053657180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9038058651218
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8058651218908
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4152534444
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года253444437
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года415253440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25344440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года131810589091262
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10589091262945
21103 Выручка за отчетный год16428131651657612944
21104 Выручка за предыдущий год1316516576129447774
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16025128601621112634
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1286016211126347366
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4033053650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3053653100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4033053650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3053653100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4033053650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3053653100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год403305365310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год305365310408
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4033053650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3053653100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кама

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кама

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кама

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (403)/Стоимость активов (1318) = 30.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кама

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (403)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16025+0+0) = 2.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кама

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (403)/Выручка (16428) = 2.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кама

Рентабельность компании

Чистая прибыль (403)/Выручка (16428) = 2.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кама

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кама

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кама

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кама

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кама

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.494

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.306

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.306

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.176

Индекс Альтмана Z = 8.579

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кама

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (2.57), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (2.45%), рентабельность компании (2.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кама

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить