Общество с ограниченной ответственностью "Агро М" ИНН:0271007218 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94262516 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20315186521571516203
11504 Основные средства на конец предыдущего года18652157151620317980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2031518652157150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1865215715162030
12103 Запасы на конец отчетного года13647127211251314144
12104 Запасы на конец предыдущего года12721125131414415455
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21256263801589
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6263801589710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года701624628
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6246281
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1647313353131390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1335313139157610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36788320052885431964
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32005288543196434146
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года3215321532150
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3215321532150
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8043804380430
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8043804380430
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18795995658350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9956583533140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30063212241710314582
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21224171031458214331
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4925680349766310
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6803497663107302
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года358127918652980
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1279186529803723
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5283808268410
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8082684192900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года620100014002300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000140023003500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года822169935105792
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1699351057925290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1442269949100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2699491080920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36788320052885431964
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32005288543196434146
21103 Выручка за отчетный год25583201551804018229
21104 Выручка за предыдущий год20155180401822918014
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21443179731757817845
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17973175781784515542
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год414021824620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21824623840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год414021824620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21824623840
23303 Проценты к уплате за отчетный год1511118612441489
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1186124414891974
23403 Прочие доходы за отчетный год6210321233752763
23404 Прочие доходы за предыдущий год3212337527632720
23504 Прочие расходы за предыдущий год875913022682
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8839412125340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год412125343560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год883941212521251
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41212521251379
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8839412125210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год412125212510
32003 Величина капитала на 3110000
32005 Величина капитала на 3111258000
32007 Величина капитала на 319956000
32008 Величина капитала на 3121224000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8839000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8839000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8839000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8839000
33003 Величина капитала на 3110000
33005 Величина капитала на 3111258000
33007 Величина капитала на 3118795000
33008 Величина капитала на 3130063000
36003 Чистые активы на 3130063000
36004 Чистые активы на 3121224000
41103 Поступления – всего за отчетный год31793000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год25583000
41193 Прочие поступления за отчетный год6210000
41203 Платежи – всего за отчетный год31140000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год25770000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3859000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1511000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год653000
43103 Поступления – всего за отчетный год5300000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5300000
43203 Платежи – всего за отчетный год5258000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5258000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год42000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период695000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агро М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агро М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агро М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8839)/Стоимость активов (36788) = 24.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агро М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21443+0+0) = 19.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агро М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4140)/Выручка (25583) = 16.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агро М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8839)/Выручка (25583) = 34.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агро М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агро М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.425

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.24

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.24

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.47

Индекс Альтмана Z = 9.877

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агро М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (1.96), коэффициент текущей ликвидности (11.42), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (16.18%), рентабельность компании (34.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агро М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить