Общество с ограниченной ответственностью "САФ" ИНН:0271007271 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94271892 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года580478650684
12104 Запасы на конец предыдущего года478650684329
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12510313056
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1031305650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7055817800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5817807400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года705581780740
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года581780740379
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7730730
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30731710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года577530573671
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года530573671601
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34521020769
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21029669-222
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года-217-15900
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года-159-8900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128512070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51207690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года705581780740
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года581780740379
21103 Выручка за отчетный год2685166419462230
21104 Выручка за предыдущий год1664194622301788
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2229138316162059
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1383161618591687
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4562813300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2813303710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5941360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4136220
22203 Управленческие расходы за отчетный год3202102210
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2102211780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7730730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30731710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7730730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30731710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год773073171
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3073171101
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7730730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30731710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью САФ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью САФ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью САФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (77)/Стоимость активов (705) = 10.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью САФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (77)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2229+59+320) = 2.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью САФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (77)/Выручка (2685) = 2.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью САФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (77)/Выручка (2685) = 2.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью САФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью САФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.511

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.508

Индекс Альтмана Z = 9.173

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью САФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.98), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (5.51), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (2.87%), рентабельность компании (2.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью САФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить