Общество с ограниченной ответственностью "Алтын" ИНН:0271007320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94271952 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года202236
11504 Основные средства на конец предыдущего года236271
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года202236
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года236271
12103 Запасы на конец отчетного года653702
12104 Запасы на конец предыдущего года702654
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4835
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года704774
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года774689
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9061010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1010960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года524524
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года524524
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года97155
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года155151
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года621679
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года679675
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2850
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года285331
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года331285
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9061010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1010960
21103 Выручка за отчетный год633511050
21104 Выручка за предыдущий год1105011136
21203 Себестоимость продаж за отчетный год623810895
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год108958934
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97155
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1552202
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год97155
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год155151
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год97155
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год155151
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год155151
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год97155
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год155151

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алтын

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алтын

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алтын

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (97)/Стоимость активов (906) = 10.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алтын

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (97)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6238+0+0) = 1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алтын

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (97)/Выручка (6335) = 1.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алтын

Рентабельность компании

Чистая прибыль (97)/Выручка (6335) = 1.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алтын

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алтын

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алтын

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алтын

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алтын

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.462

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.179

Индекс Альтмана Z = 6.387

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алтын

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (2.47), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (1.53%), рентабельность компании (1.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алтын

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить