Общество с ограниченной ответственностью "Технострой" ИНН:0271007578 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96234665 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года348372104
12104 Запасы на конец предыдущего года3729564
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4151152302
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1152602124
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1740614
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года93715240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15246970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93715241020
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1524697298
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6425320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5324740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года652542335
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года542484255
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года285982685
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года98221343
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2859820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9822130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93715241020
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1524697298
21103 Выручка за отчетный год6728111334271
21104 Выручка за предыдущий год1113394634624
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6591110374171
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1103792704520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год137960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год961930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год137960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год961930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год137960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год961930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год271920
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год193921
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1107780
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7715483
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год110770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год771540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Технострой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Технострой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Технострой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (110)/Стоимость активов (937) = 11.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Технострой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6591+0+0) = 2.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Технострой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (137)/Выручка (6728) = 2.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Технострой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (110)/Выручка (6728) = 1.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Технострой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технострой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технострой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технострой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Технострой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.696

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.288

Индекс Альтмана Z = 8.331

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Технострой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.61), коэффициент быстрой ликвидности (2.07), коэффициент текущей ликвидности (3.29), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (2.04%), рентабельность компании (1.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Технострой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить