Муниципальное унитарное предприятие "Архитектура и градостроительство" Муниципального района Янаульский район Республики Башкортостан ИНН:0271007747 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97967192 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1959254
11504 Основные средства на конец предыдущего года592540
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1959254
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года592540
12103 Запасы на конец отчетного года364
12104 Запасы на конец предыдущего года640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101062
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года131666
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3275320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года753200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года106106106
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1061060
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-176-186170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1861700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-70-80276
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-802760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10215544
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года155440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10215544
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года155440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3275320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года753200
21103 Выручка за отчетный год286326642693
21104 Выручка за предыдущий год266426930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год275226482228
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год264822280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11116465
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год164650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11116465
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год164650
23503 Прочие расходы за отчетный год8618188
23504 Прочие расходы за предыдущий год181880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год252277
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5055
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год202222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год202222
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22220
32003 Величина капитала на 3110600
32007 Величина капитала на 31-18600
32008 Величина капитала на 31-8000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100170
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)100276
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1000
33003 Величина капитала на 311060106
33007 Величина капитала на 31-1760170
33008 Величина капитала на 31-700276
36003 Чистые активы на 31-700276
36004 Чистые активы на 31-8000
41103 Поступления – всего за отчетный год286302692
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год286302692
41203 Платежи – всего за отчетный год285302630
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год109901357
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год501273
41293 Прочие платежи за отчетный год175400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10062
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период10062

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Архитектура и градостроительство Муниципального района Янаульский район Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Архитектура и градостроительство Муниципального района Янаульский район Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Архитектура и градостроительство Муниципального района Янаульский район Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (32) = 62.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Архитектура и градостроительство Муниципального района Янаульский район Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2752+0+0) = 4.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Архитектура и градостроительство Муниципального района Янаульский район Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (111)/Выручка (2863) = 3.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Архитектура и градостроительство Муниципального района Янаульский район Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (2863) = 0.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Архитектура и градостроительство Муниципального района Янаульский район Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Архитектура и градостроительство Муниципального района Янаульский район Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Архитектура и градостроительство Муниципального района Янаульский район Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Архитектура и градостроительство Муниципального района Янаульский район Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Архитектура и градостроительство Муниципального района Янаульский район Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.781

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.625

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.781

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.686

Индекс Альтмана Z = -11.678

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Архитектура и градостроительство Муниципального района Янаульский район Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (-2.19), рентабельность продукции (3.88%), рентабельность компании (0.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Архитектура и градостроительство Муниципального района Янаульский район Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить