ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА "АКТАУ" ИНН:0271008660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61149584 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1321492863054460
11504 Основные средства на конец предыдущего года4928630544601712
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1321492863050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4928630584520
12103 Запасы на конец отчетного года49665541208911149
12104 Запасы на конец предыдущего года655412089111492629
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года172511406330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114063300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33830
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22247697128050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года769712805111490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3545126251911019601
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1262519110196018582
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9089068670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9068678510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года918916877861
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года916877861848
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1320192025200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1320192059290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года244880161113912576
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года801611139125762441
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17923735174235
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23735174235845
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года262710389163130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1038916313128110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3545126251911019601
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1262519110196018582
21103 Выручка за отчетный год1489545651203112
21104 Выручка за предыдущий год5456512031123490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1430503053414923
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5030534149233062
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59426-2210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год426-221-18110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59426-2210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год426-221-18110
23303 Проценты к уплате за отчетный год1074821010488
23304 Проценты к уплате за предыдущий год482101048856
23403 Прочие доходы за отчетный год509512472312
23404 Прочие доходы за предыдущий год9512472312507
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год239160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3916130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2391613
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год391613476
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год239160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3916130
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31906000
32008 Величина капитала на 31916000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31908000
33008 Величина капитала на 31918000
36003 Чистые активы на 31918000
36004 Чистые активы на 31916000
41103 Поступления – всего за отчетный год1628000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1489000
41193 Прочие поступления за отчетный год139000
41203 Платежи – всего за отчетный год1628000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год210000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год42000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год107000
41293 Прочие платежи за отчетный год1269000
43103 Поступления – всего за отчетный год57000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год57000
43203 Платежи – всего за отчетный год57000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год57000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА АКТАУ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА АКТАУ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА АКТАУ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (3545) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА АКТАУ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1430+0+0) = 4.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА АКТАУ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (59)/Выручка (1489) = 3.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА АКТАУ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (1489) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА АКТАУ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА АКТАУ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА АКТАУ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА АКТАУ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА АКТАУ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.577

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.349

Индекс Альтмана Z = 4.162

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА АКТАУ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (3.96%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОФИРМА АКТАУ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить