Общество с ограниченной ответственностью "Техстройсервис" ИНН:0271008677 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61149638 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19562351
11504 Основные средства на конец предыдущего года23512746
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19562351
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23512746
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1222786
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39361628
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2672
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7244
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1582868
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40181682
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21145219
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63694428
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103897
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38971351
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9001200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9001200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13751000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12501800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года129322
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32277
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15041322
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15721877
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21145219
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63694428
21103 Выручка за отчетный год11955796
21104 Выручка за предыдущий год57961541
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11391624
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1624147
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год564172
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41721394
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год564172
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41721394
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год564172
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41721394
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56285
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28553
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38871341

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техстройсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техстройсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техстройсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2114) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техстройсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1139+0+0) = 4.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техстройсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56)/Выручка (1195) = 4.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техстройсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1195) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техстройсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техстройсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техстройсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техстройсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техстройсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 0.272

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техстройсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (4.69%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техстройсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить