Общество с ограниченной ответственностью "Яшьлек" ИНН:0271009102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64136694 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года881853822610
12104 Запасы на конец предыдущего года853822874544
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18255285
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года255285103
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5550
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9048838790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8838799640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года904883879700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года883879964652
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4043833610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3833613100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года904883861546
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года883861810649
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года904883879700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года883879964652
21103 Выручка за отчетный год240023102160280
21104 Выручка за предыдущий год231021601900918
21203 Себестоимость продаж за отчетный год196818941770234
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год189417701558769
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4324163900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4163903420
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1615130
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1513140
22203 Управленческие расходы за отчетный год1218160
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1816180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4043833610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3833613100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4043833610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3833613100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40438336146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год383361310149
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4043833610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3833613100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Яшьлек

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Яшьлек

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Яшьлек

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (404)/Стоимость активов (904) = 44.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Яшьлек

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (404)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1968+16+12) = 20.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Яшьлек

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (404)/Выручка (2400) = 16.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Яшьлек

Рентабельность компании

Чистая прибыль (404)/Выручка (2400) = 16.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Яшьлек

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Яшьлек

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Яшьлек

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Яшьлек

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Яшьлек

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.447

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.447

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 14.171

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Яшьлек

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (16.83%), рентабельность компании (16.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Яшьлек

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить