ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАЙМАША" ИНН:0271009448 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92805711 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года199513725211608
11504 Основные средства на конец предыдущего года137252116080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года199513725210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года137252116080
12103 Запасы на конец отчетного года9471030540538
12104 Запасы на конец предыдущего года10305405380
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94710725400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10725405380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2942244410612146
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2444106121460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2212212210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года22122114120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года258022236300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22236302640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года280124448511676
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года244485116760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1410210470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14102100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2942244410612146
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2444106121460
21103 Выручка за отчетный год1166498654825
21104 Выручка за предыдущий год4986548250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год906217462561
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2174625610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2602811920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2811922640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2602811920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2811922640
23403 Прочие доходы за отчетный год14213121740
23404 Прочие доходы за предыдущий год131217400
23503 Прочие расходы за отчетный год45000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35715933660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15933662640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3571593366264
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15933662640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год35715933660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15933662640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЙМАША

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЙМАША

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЙМАША

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (357)/Стоимость активов (2942) = 12.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЙМАША

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (260)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (906+0+0) = 28.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЙМАША

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (260)/Выручка (1166) = 22.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЙМАША

Рентабельность компании

Чистая прибыль (357)/Выручка (1166) = 30.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЙМАША

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЙМАША

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЙМАША

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЙМАША

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЙМАША

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.274

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.865

Индекс Альтмана Z = 23.863

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЙМАША

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (6.72), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (22.3%), рентабельность компании (30.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЙМАША

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить