ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТЕГРИРОВАННЫЕ СИСТЕМЫ И СЕТИ" ИНН:0271009494 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92816732 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года767
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года767
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года670
12103 Запасы на конец отчетного года264528307
12104 Запасы на конец предыдущего года5283071
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22382589849
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25898490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47117442069
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1744206910
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года157
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года297348623230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4862323018
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года298048683237
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4868323718
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года291644803055
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года44803055-5
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года293645003075
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4500307515
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44368162
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3681623
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44368162
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3681623
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года298048683237
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4868323718
21103 Выручка за отчетный год235369725663
21104 Выручка за предыдущий год697256630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год380246472308
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год464723080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-144923253355
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год232533550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-144923253355
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год232533550
23503 Прочие расходы за отчетный год4256716
23504 Прочие расходы за предыдущий год567163
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-149117583339
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17583339-3
24603 Прочее за отчетный год74331279
24604 Прочее за предыдущий год3312790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-156514273060
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14273060-3
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-156514273060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14273060-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРИРОВАННЫЕ СИСТЕМЫ И СЕТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРИРОВАННЫЕ СИСТЕМЫ И СЕТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРИРОВАННЫЕ СИСТЕМЫ И СЕТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1565)/Стоимость активов (2980) = -52.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРИРОВАННЫЕ СИСТЕМЫ И СЕТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1449)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3802+0+0) = -38.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРИРОВАННЫЕ СИСТЕМЫ И СЕТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1449)/Выручка (2353) = -61.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРИРОВАННЫЕ СИСТЕМЫ И СЕТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1565)/Выручка (2353) = -66.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРИРОВАННЫЕ СИСТЕМЫ И СЕТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 67.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРИРОВАННЫЕ СИСТЕМЫ И СЕТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 61.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРИРОВАННЫЕ СИСТЕМЫ И СЕТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРИРОВАННЫЕ СИСТЕМЫ И СЕТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРИРОВАННЫЕ СИСТЕМЫ И СЕТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.525

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 66.727

Индекс Альтмана Z = 71.44

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРИРОВАННЫЕ СИСТЕМЫ И СЕТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.7), коэффициент быстрой ликвидности (61.57), коэффициент текущей ликвидности (67.57), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-61.58%), рентабельность компании (-66.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНТЕГРИРОВАННЫЕ СИСТЕМЫ И СЕТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить