Общество с ограниченной ответственностью " ЯнаулАгроСнаб " ИНН:0271009705 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38496802 ОКВЭД:51.88

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4256130429124410
12104 Запасы на конец предыдущего года304291244200
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года14438800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года88000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1026975222819368
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года752228193680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12470
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24700
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года230517200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года172000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года565793821323323368
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38213233233680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года565793821323323368
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38213233233680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года24824814305
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года248143040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года258258144015
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2581440140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2850019692100000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года196921000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года278211826311883353
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18263118833530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года563213795521883353
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37955218833530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года565793821323323368
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38213233233680
21103 Выручка за отчетный год751796126194260
21104 Выручка за предыдущий год961261842668140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год379195057177840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год950571778466370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3726106916420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10696421770
22103 Коммерческие расходы за отчетный год13573315230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7335231660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35913361190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год336119110
23203 Проценты к получению за отчетный год12981529190
23204 Проценты к получению за предыдущий год15291900
23303 Проценты к уплате за отчетный год4419170618610
23304 Проценты к уплате за предыдущий год170635700
23403 Прочие доходы за отчетный год88035720
23503 Прочие расходы за отчетный год55855600
23504 Прочие расходы за предыдущий год55156450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год104178960
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3236310
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-369-600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год72142650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год72142650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  ЯнаулАгроСнаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  ЯнаулАгроСнаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  ЯнаулАгроСнаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (56579) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  ЯнаулАгроСнаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3591)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3791+135+0) = 91.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  ЯнаулАгроСнаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3591)/Выручка (7517) = 47.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  ЯнаулАгроСнаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (7517) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  ЯнаулАгроСнаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  ЯнаулАгроСнаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  ЯнаулАгроСнаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  ЯнаулАгроСнаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  ЯнаулАгроСнаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.508

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 3.338

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  ЯнаулАгроСнаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (47.77%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  ЯнаулАгроСнаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить