Общество с ограниченной ответственностью "Аксар" ИНН:0271009737 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38505843 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года144731407813082
12104 Запасы на конец предыдущего года14078130822454
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года124028
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12501441
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года145971420315305
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14203153054046
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года145971420315305
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14203153054046
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года612612612
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года612612612
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года612612612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года612612612
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года61700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13985129746599
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1297465993434
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года139851359114693
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13591146933434
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года145971420315305
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14203153054046
21103 Выручка за отчетный год15783099569117360
21104 Выручка за предыдущий год995691173607291
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1314278044296699
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80442966995972
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год264031912720661
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19127206611319
22103 Коммерческие расходы за отчетный год139201014211867
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1014211867628
22203 Управленческие расходы за отчетный год714769875417
22204 Управленческие расходы за предыдущий год69875417417
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год533619983377
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19983377274
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год533619983377
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19983377274
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1305756977
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год756977116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год403112422400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12422400158
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год403112422400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12422400158

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аксар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аксар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аксар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4031)/Стоимость активов (14597) = 27.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аксар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5336)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (131427+13920+7147) = 3.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аксар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5336)/Выручка (157830) = 3.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аксар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4031)/Выручка (157830) = 2.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аксар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аксар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аксар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аксар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аксар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.276

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.366

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.044

Индекс Альтмана Z = 3.681

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аксар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (3.38%), рентабельность компании (2.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аксар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить