Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард +" ИНН:0271010193 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12745857 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1111
12104 Запасы на конец предыдущего года110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года79
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года62167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1670
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года80345
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80345
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года55325
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65335
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80345
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3450
21103 Выручка за отчетный год322253
21104 Выручка за предыдущий год2530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год322253
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2530
22203 Управленческие расходы за отчетный год273222
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4931
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год310
23404 Прочие доходы за предыдущий год3000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49331
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год106
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39325
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39325
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ломбард

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ломбард

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ломбард

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (80) = 48.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ломбард

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (49)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+273) = 17.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ломбард

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (49)/Выручка (322) = 15.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ломбард

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (322) = 12.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ломбард

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ломбард

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.813

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.488

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.613

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.333

Индекс Альтмана Z = 15.593

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ломбард

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.13), коэффициент быстрой ликвидности (4.6), коэффициент текущей ликвидности (5.33), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (15.22%), рентабельность компании (12.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ломбард

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить