Общество с ограниченной ответственностью "Кадровое Агентство "Вектор" ИНН:0271010235 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12717565 ОКВЭД:74.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11036
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11036
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-71036
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11036
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10360
21103 Выручка за отчетный год1000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100-42
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100-42
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100-56
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100-52

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кадровое Агентство Вектор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кадровое Агентство Вектор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кадровое Агентство Вектор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (1) = 1000 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кадровое Агентство Вектор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кадровое Агентство Вектор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (10) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кадровое Агентство Вектор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (10) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кадровое Агентство Вектор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кадровое Агентство Вектор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кадровое Агентство Вектор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кадровое Агентство Вектор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кадровое Агентство Вектор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -7

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 10

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 10

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.875

Индекс Альтмана Z = 52.961

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кадровое Агентство Вектор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (-7), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кадровое Агентство Вектор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить