ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАЯК" ИНН:0271010556 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22693587 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37654258
11504 Основные средства на конец предыдущего года42580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года37654258
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42580
12103 Запасы на конец отчетного года103260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54902108
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года158252108
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года195906366
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года170562638
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года26380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года170662648
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26480
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года19823231
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года32310
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года19823231
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года542487
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года542487
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года195906366
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63660
21103 Выручка за отчетный год707189
21104 Выручка за предыдущий год1890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год318461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год389-272
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год389-272
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2720
23403 Прочие доходы за отчетный год141462953
23404 Прочие доходы за предыдущий год29530
23503 Прочие расходы за отчетный год3342
23504 Прочие расходы за предыдущий год420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год145022639
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26390
24603 Прочее за отчетный год841
24604 Прочее за предыдущий год-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год144182638
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год144182638
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26380
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3126380
32008 Величина капитала на 3126480
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))144180
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)144180
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))144180
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)144180
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31170560
33008 Величина капитала на 31170660
36003 Чистые активы на 31170660
36004 Чистые активы на 3126480
41103 Поступления – всего за отчетный год171170
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4170
41193 Прочие поступления за отчетный год167000
41203 Платежи – всего за отчетный год171080
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год154580
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год90
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14418)/Стоимость активов (19590) = 73.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (389)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (318+0+0) = 122.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (389)/Выручка (707) = 55.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14418)/Выручка (707) = 2039.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.78

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.736

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.74

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.761

Индекс Альтмана Z = 19.588

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (10.15), коэффициент текущей ликвидности (29.2), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (55.02%), рентабельность компании (2039.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАЯК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить