ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУ-1 ПРОМТЕХСТРОЙ" ИНН:0272002861 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12689515 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года211357524687
11504 Основные средства на конец предыдущего года3575246871116
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2113575240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3575246870
12103 Запасы на конец отчетного года20800490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13491031472609
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10214726096867
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26145661568
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года145661568625
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15822488080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24780836670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года179360513324354
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6041332435410382
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1110100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4904904900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года519-390490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5301105491349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5005491349822
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12634957832995
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10478329958936
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12634957830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10478330050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года179360513324354
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6041332435410382
21103 Выручка за отчетный год282516091971818053
21104 Выручка за предыдущий год1736197181805316331
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9920311934817241
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1501193481724115614
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2726-4223700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2353708120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2662000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64-4223700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2353708120
23403 Прочие доходы за отчетный год66085212
23404 Прочие доходы за предыдущий год348521258
23503 Прочие расходы за отчетный год8713127365
23504 Прочие расходы за предыдущий год218127365152
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43-4351020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год511026590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10453132
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год515313283
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33-43949527
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33-439490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУ-1 ПРОМТЕХСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУ-1 ПРОМТЕХСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУ-1 ПРОМТЕХСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (1793) = 1.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУ-1 ПРОМТЕХСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (99+2662+0) = 2.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУ-1 ПРОМТЕХСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (2825) = 2.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУ-1 ПРОМТЕХСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (2825) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУ-1 ПРОМТЕХСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУ-1 ПРОМТЕХСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУ-1 ПРОМТЕХСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУ-1 ПРОМТЕХСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУ-1 ПРОМТЕХСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.178

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.42

Индекс Альтмана Z = 1.829

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.829<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУ-1 ПРОМТЕХСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (2.27%), рентабельность компании (1.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУ-1 ПРОМТЕХСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить