Общество с ограниченной ответственностью "Промжилстрой" ИНН:0272004107 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12749045 ОКВЭД:45.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3444150233
11504 Основные средства на конец предыдущего года44150257299
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года34441500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года441502570
12103 Запасы на конец отчетного года36252328950
12104 Запасы на конец предыдущего года52328950206
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года593957761136911403
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5776113691140310945
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3303355
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года63366299117320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года629911732123580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года637063431188212615
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6343118821261511582
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1656000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1497000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1646-1487126106
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-148712610691
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года60000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года60000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года794178151174112494
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7815117411249411491
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года15000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года15000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79567830117560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года783011756125090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года637063431188212615
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6343118821261511582
21103 Выручка за отчетный год7530665721610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8540654319563
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10101140
22203 Управленческие расходы за отчетный год39000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14001140
23503 Прочие расходы за отчетный год56852763
23504 Прочие расходы за предыдущий год60852763328
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-145-6290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6029280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год60913
24603 Прочее за отчетный год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-155-62015
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-60201577
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-155000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-60000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промжилстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промжилстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промжилстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-155)/Стоимость активов (6370) = -2.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промжилстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (854+0+39) = -15.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промжилстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-140)/Выручка (753) = -18.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промжилстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-155)/Выручка (753) = -20.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промжилстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промжилстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промжилстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промжилстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промжилстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.252

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.205

Индекс Альтмана Z = -2.101

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промжилстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.26), рентабельность продукции (-18.59%), рентабельность компании (-20.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промжилстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить