ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАГРОСНАБ" ИНН:0272005728 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16811692 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21015222652297218987
11504 Основные средства на конец предыдущего года22265229721898712704
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2101522265229720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2226522972192840
12103 Запасы на конец отчетного года3805411015731730
12104 Запасы на конец предыдущего года4110157317301846
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31361860901469
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18609014651130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1926160229922414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года160229922414182
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8867757254660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7572546646130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29882298372843823897
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29837284382389723416
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1501501500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1501501500
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года7605760576050
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года7605760500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года8880
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года8880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2113520280177530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2028017753143500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28898280432551622112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28043255162211218213
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года984179422221380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1794222213801555
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года984179422220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1794222213850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29882298372843823897
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29837284382389723416
21103 Выручка за отчетный год16873218892176819951
21104 Выручка за предыдущий год21889217681995117948
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20015493
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1687121889217680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2188921768199510
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1192412166113000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1216611300103470
22203 Управленческие расходы за отчетный год4854615260410
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6152604151460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год93357144270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3571442744580
23203 Проценты к получению за отчетный год56000
23403 Прочие доходы за отчетный год1976558561821
23404 Прочие доходы за предыдущий год55856182123
23503 Прочие расходы за отчетный год125403359144
23504 Прочие расходы за предыдущий год403359144397
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2000372646050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3726460548000
24603 Прочее за отчетный год5366476290
24604 Прочее за предыдущий год6476296310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1464307939764169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3079397641693569
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год20-5730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1466307934030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3079340339080
32003 Величина капитала на 31150000
32005 Величина капитала на 317605000
32006 Величина капитала на 318000
32007 Величина капитала на 3120280000
32008 Величина капитала на 3128043000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1466000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1466000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1464000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1464000
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)2000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))611000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)611000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))302000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)302000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))309000
33278 Дивиденды (ИТОГО)309000
33003 Величина капитала на 31150000
33005 Величина капитала на 317605000
33006 Величина капитала на 318000
33007 Величина капитала на 3121135000
33008 Величина капитала на 3128898000
36003 Чистые активы на 3128898000
36004 Чистые активы на 3128043000
41103 Поступления – всего за отчетный год18242000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16947000
41193 Прочие поступления за отчетный год1295000
41203 Платежи – всего за отчетный год17703000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6189000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4929000
41293 Прочие платежи за отчетный год6585000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год539000
43103 Поступления – всего за отчетный год11058000
43133 От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год2000
43193 Прочие поступления за отчетный год11056000
43203 Платежи – всего за отчетный год11273000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год273000
43293 Прочие платежи за отчетный год11000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-215000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период324000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАГРОСНАБ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАГРОСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАГРОСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1464)/Стоимость активов (29882) = 4.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАГРОСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (93)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2+11924+4854) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАГРОСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (93)/Выручка (16873) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАГРОСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1464)/Выручка (16873) = 8.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАГРОСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАГРОСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАГРОСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАГРОСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАГРОСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.264

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.368

Индекс Альтмана Z = 33.178

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАГРОСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.96), коэффициент быстрой ликвидности (5.14), коэффициент текущей ликвидности (9.01), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0.55%), рентабельность компании (8.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАГРОСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить