ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОЗА" ИНН:0272007884 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42974224 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1190764750
11504 Основные средства на конец предыдущего года647500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1190764750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года647500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6810995
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10995121
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года30000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13740995
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40995152
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12044688495
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года688495152
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года502500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1675-1965-2286
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1965-2286-2341
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1173-1465-1786
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1465-1786-1841
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года903635541427
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года355414271922
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года903635541427
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года355414271922
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41814795454
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года479545471
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41814795454
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года479545471
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12044688495
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года688495152
21103 Выручка за отчетный год12840554
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12840554
22203 Управленческие расходы за отчетный год6694690
22204 Управленческие расходы за предыдущий год46900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год615-469360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-469360-302
23203 Проценты к получению за отчетный год6140
23204 Проценты к получению за предыдущий год1400
23303 Проценты к уплате за отчетный год310853
23304 Проценты к уплате за предыдущий год85355
23403 Прочие доходы за отчетный год28500
23404 Прочие доходы за предыдущий год8500313
23503 Прочие расходы за отчетный год115873
23504 Прочие расходы за предыдущий год58730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год302329234
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год329234-44
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29032155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32155-44
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29032155
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32155-44

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (290)/Стоимость активов (12044) = 2.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (615)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+669) = 91.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (615)/Выручка (1284) = 47.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (290)/Выручка (1284) = 22.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.336

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.089

Индекс Альтмана Z = -2.051

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (47.9%), рентабельность компании (22.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЗА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить